Isso da pra ser feito de varias maneiras diferentes porém tem como fazer isso de graça ou pagando.
No site Só Papel de Parede, você encontra diversos wallpapers para PC e Celular, a maioria é para computador mas podem ser usados normalmente em celulares.
Veja um exemplo de postagem de papel de parede exclusivo para celular, esses wallpapers são pequenos em tamanho e resolução, para você poder usar em seu celular sem ocupar espaço desnecessário.
A maioria dos wallpapers desse site são para PC, porém com um programa como o PhotoGadGet, você pega a imagem grande e deixa ela do tamanho ideal para o seu celular, pode fazer isso também em programas como Paint Brush do Windows, photoshop, fireworks ou qualquer outro programa de edição de imagem.
Para usar a imagem no seu celular vai depender do seu aparelho, você pode ter varias opções como: Transferência de dados por Cabo, Bluetooth, Wifi, 3G, e-mail entre outras opções.
Você pode também baixar os wallpapers DIRETAMENTE no seu celular sem trabalho nenhum e sem precisar passar a imagem do seu PC para seu celular, para isso basta clicar aqui, e pagar o valor do serviço.